Можно ли вернуть налог за кредит если в декрете
Женщина, находящаяся в декретном отпуске, не получает зарплату. Государство платит ей пособие по уходу за ребёнком, с которого не взимается подоходный налог. Работодатели за сотрудниц в декрете не производят никаких взносов. Законодательством установлены случаи, когда женщины имеют право на оформление налогового вычета в декретном отпуске.
- Возможен ли возврат подоходного налога в декрете
- За что полагается вычет женщинам в декрете
- Величина налогового вычета
- Порядок оформления возврата
Возможен ли возврат подоходного налога в декрете
Декретницы, получающие пособие по уходу за ребёнком, смогут реализовать право на налоговый вычет только после выхода на работу и получения облагаемых налогом доходов.
Важно! Женщина сможет возвратить подоходный налог в период ухода за ребёнком, если у неё есть иные официальные доходы, кроме детского пособия.
Возможность воспользоваться льготой по возврату НДФЛ предоставляется декретницам при получении налогооблагаемых доходов:
- Прибыли от занятия предпринимательской деятельностью.
- Денег, вырученных от сдачи в аренду объектов недвижимости.
Если налогоплательщица имела доходы, с которых отчислялось 13% НДФЛ в том году, когда она стала получать пособие по беременности и родам, уходу за ребёнком, законодательство разрешает оформить возврат налога.
к содержанию ↑За что полагается вычет женщинам в декрете
Если у декретницы есть облагаемые налогом официальные доходы, она сохраняет право на получение следующих видов налоговых вычетов:
- Имущественного при приобретении жилья. Часть неизрасходованной суммы в году обращения за НВ переносится на другие недвижимые объекты или налоговые периоды.
- Имущественного при реализации любой недвижимости, транспортного средства. Если человек владеет жилым объектом больше 5 лет, с дохода не взимается налог и вычет не полагается.
- Социального на своё обучение и близких родственников. Реализуется в году, когда гражданин понёс расходы на обучение по очной форме в лицензированном учебном заведении.
- Социального за своё лечение и близких родственников. Предоставляется в году, когда имели место затраты на услуги лицензированного медицинского учреждения при условии, что оказанные услуги входили в перечень государственного Постановления.
- Стандартного на своих, приёмных, усыновлённых, опекаемых детей, в том числе и детей-инвалидов. НВ можно воспользоваться до достижения воспитанником 18 лет или 24 лет при очной форме обучения в лицензированном заведении.
Важно! Из перечисленных выше вычетов переносить остаток разрешается лишь в отношении имущественного. Другими вычетами пользуются в год совершения расходов.
к содержанию ↑Величина налогового вычета
Для каждого вида льгот российское налоговое законодательство установило предельные планки:
- Стандартный НВ – 1400 на первого ребёнка и второго, на третьего и последующих – 3000 рублей.
Сумма дополнительного вычета ограничена величиной дохода и понесённых расходов.
Порядок оформления возврата
Для получения налогового вычета в декретном отпуске потребуется ряд документов:
- Паспорт.
- Заявление на вычет.
- Декларация 3-НДФЛ.
- Справка о доходах от работодателя.
- Договор купли-продажи, передаточный акт при получении вычета при продаже квартиры.
- Лицензия, договор, акт выполненных услуг при возврате НДФЛ за лечение или обучение.
Если декретница заявляет стандартный вычет, понадобится свидетельство о рождении ребёнка, удостоверение об опеке и т.д. Обязательно представлять документы, подтверждающие понесённые затраты.
Получить налоговый вычет можно через работодателя или в ИФНС. Если получаете возврат НДФЛ в налоговой инспекции, сдаётся декларация, перечень документов и составляется заявление. Правом на льготу можно воспользоваться по истечении года получения прибыли и несения расходов.
После передачи документации в налоговый орган инспекторы проводят камеральную проверку, срок которой – 3 месяца. Если нареканий к бумагам нет, компенсацию выплатят на банковские реквизиты в течение одного месяца.
Если подоходный налог возвращается работодателем, в ФНС берут уведомление о праве на вычет. Срок его подготовки – 1 месяц. После получения на руки уведомления его сдают в бухгалтерию, составляют заявление, прилагают документы. Вычет будет предоставлен в текущем периоде при выплате заработной платы.
Женщина, находящаяся в декрете без официального дохода вправе перевести своё право на льготу на супруга. Семейная пара оформляет соответствующее заявление. Супругу выплатят полную сумму возмещения, пока жена находится в декрете.
Важно! Заявление о переводе вычета на супруга оформляется единожды. В нём обозначают долю НВ, распределяемую между мужем и женой.
Женщина имеет право на реализацию налогового вычета в декрете, если в этот период она имеет дополнительный источник дохода, облагаемый налогом. Когда была куплена квартира в браке, возвратить НДФЛ сможет супруг при условии получения официального заработка с удержанием 13% НДФЛ, если право на вычет не было использовано ранее.
к содержанию ↑Как получить налоговый вычет в декрете
В этой статье разберемся, могут ли мамы в декретном отпуске получать налоговые вычеты. Расскажем, какие условия для этого должны выполняться, и как семье не терять деньги, даже если по всем параметрам вычет лично маме не положен.
Что такое налоговые вычеты и какими они бывают
Налоговый вычет — это часть вашего дохода, с которой государство разрешает не платить налог. Такая поддержка от государства, которую можно получить, если у вас есть дети или вы потратили деньги на что-то полезное. “Полезными” считаются затраты на приобретение жилья, на лечение себя и родственников, на обучение.
Получать вычеты можно у работодателя или по налоговой декларации. В первом случае 13% от положенной вам суммы вычета работодателем будут перечисляться не в госбюджет, а вам — в качестве прибавки к зарплате. В случае с подачей декларации вам вернут положенную сумму из уже уплаченных вами в прошлом году налогов.
Разберем разные виды вычетов в контексте “декретной” ситуации.
к содержанию ↑Вычеты можно получать, если платите НДФЛ
Абсолютно все виды вычетов имеют смысл только тогда, когда от вас в государственный бюджет поступает НДФЛ (налог на доходы физических лиц), который составляет 13%. Тогда государству есть, что вам вернуть.
- если вы официально трудоустроены;
- если сдаете в аренду недвижимость;
- если вы индивидуальный предприниматель.
Поэтому мама, которая находится в декретном отпуске и не работает, может получать вычеты, если платит налоги с доходов от аренды недвижимости и/или является индивидуальным предпринимателем и платит НДФЛ.
Ниже рассмотрим стандартный детский вычет, социальные вычеты на лечение и обучение, а также имущественные вычеты. Порядок получения этих налоговых вычетов регламентирован статьями 218, 219 и 220 НК РФ .
Вычеты при покупке квартиры и на проценты по ипотеке
Существует два имущественных вычета: на один возникает право при покупке квартиры, на другой — если квартира приобреталась в ипотеку. Причем это не обязательно должен быть один и тот же объект. Например, можно получить “квартирный” вычет за одну купленную квартиру, а “ипотечный” — за другую. Тут надо брать калькулятор и считать, что выгодней.
Сейчас, в 2019 году, лимит вычета при покупке квартиры составляет 2 млн рублей, а значит, максимально можно вернуть 260 тысяч рублей (это 13% от лимита). Лимит вычета на уплаченные по ипотеке проценты равен 3 млн рублей, соответственно, максимально вернуть можно 390 тысяч рублей.
Если, например, квартира стоит 5 млн рублей, то каждому из супругов положен вычет 2 млн рублей. Если квартира стоит 1,5 млн рублей, каждому положен вычет 1,5 млн рублей.
Т. е.
если стоимость квартиры меньше лимита, ее целиком вычтут из налогооблагаемой базы, а остаток лимита можно будет использовать при следующей покупке. С вычетом за проценты по ипотеке ситуация другая.
Правда, для этого нужно и зарабатывать немало, и заплатить НДФЛ в размере этой суммы, чтобы государству было, что вам возвращать.
Право на имущественные вычеты, если оно возникло, никуда не исчезает. Если ваша семья недавно приобрела квартиру, то работающий супруг может сразу заявить о своем праве на вычет.
Вы, если находитесь в декрете, можете пока просто подождать. Когда выйдете на работу, без проблем получите вычет — сразу у работодателя или через год работы по декларации.
Более того, если даже к тому времени вы квартиру продадите, все равно сможете получить вычет.
Передать мужу право на ваш имущественный вычет, чтобы он получал двойной, нельзя.
О нюансах получения имущественного вычета, зависимости лимита от года покупки квартиры, переносе остатка вычета и переносе остатка лимита читайте подробно в нашей статье: ”Как получить налоговый вычет при покупке квартиры”.
- На момент покупки квартиры вы еще работали, а в декрет ушли в течение года.
- Вы сдаете в аренду недвижимость.
- Вы ИП и применяете общий режим налогообложения.
Детский вычет
Если в семье есть дети, государство разрешает родителям не платить часть НДФЛ. Вычет на ребенка могут получать оба супруга одновременно, как и в случае с имущественными вычетами.
Мать-одиночка может получать двойной вычет. При этом предоставление вычета единственному родителю прекращается с месяца, следующего за месяцем вступления его в брак.
Также вычет может предоставляться в двойном размере одному из родителей, если второй напишет заявление об отказе от получения вычета. Если, например, доход мужа значительно больше дохода супруги, может быть выгодно оформить на него двойной вычет.
Это размер положенных вам вычетов, а получать вы будете 13% от этих сумм.
При этом надо учитывать, что вычет на ребенка полагается до тех пор, пока ему не исполнится 18 лет или пока он не закончит учиться, если учится на очном отделении (но максимально — до 24 лет).
Также надо знать, что в течение года вычет будет выплачиваться родителю ежемесячно, пока его доход — заработная плата — суммарно не превысит 350 тысяч рублей. Скажем, если у вас зарплата составляет 40 тысяч в месяц, вычет вы будете получать в течение 8 месяцев — с января по август.
В сентябре ваш суммарный годовой доход уже составит 360 тысяч рублей, и до следующего года вычет вам будет не положен.
Мама в декретном отпуске получать детский вычет может только, если платит НДФЛ. Т. е. либо сдает в аренду недвижимость, либо она ИП на общем режиме налогообложения.
Есть еще нюанс, если вы часть года находитесь в декрете, но собираетесь выходить на работу в этом году. Когда в следующем году подадите за этот год декларацию, сможете получить вычет и за месяцы декрета.
Вычет на лечение
Право на вычет за лечение в платных клиниках возникает у того, кто платит НДФЛ.
Если вы находитесь в декретном отпуске и платите НДФЛ (с доходов от аренды или как ИП), можете получить вычет. Если не платите НДФЛ, то право на такой вычет у вас не возникает. Но! Вычет может получить муж, если он официально трудоустроен.
Вычет можно получить не только на свое лечение, но и на лечение родителей, мужа/жены и детей до 18 лет. Поэтому, если за лечение платит муж, и у него есть чеки, он может получить вычет за ваше лечение и за лечение детей.
Вычет на обучение
Если вы находитесь в декрете и при этом платно учитесь, вычет на обучение вам не положен. Но, как мы уже говорили, если вы платите НДФЛ — с доходов от аренды или как ИП — можете претендовать на вычет.
Если вы в декрете, а старший ребенок учится платно, вычет может получить ваш муж, если он работает. При этом вы ничего не потеряете — лимит в 50 тысяч дается суммарно на обоих родителей в год, а не на каждого.
Важно: налоговый вычет не положен, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала.
к содержанию ↑Автор статьи
Екатерина Титова
Налоговый вычет за потребительский кредит
Наша команда стремится помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. Мы придерживаемся строгой редакционной политики. Данная статья может содержать ссылки на финансовые продукты наших партнеров. Мы открыто говорим о том, как мы зарабатываем деньги. —>
- Высшее экономическое образование.
- 15 лет работы в банке.
- Независимый эксперт.
- Финансовый аналитик.
- Обладает сертификатами от ЦБ РФ. . Facebook. .
Налоговый вычет с потребительского кредита по закону начисляют только тогда, когда в договоре с кредитором вписана цель займа. За обычный потребительский заем оформить возмещение НДФЛ невозможно.
Рассчитывать на возврат процентов по кредиту можно только при покупке недвижимости. Какие еще нюансы, при оформлении налогового вычета и как получить компенсацию разобрался Бробанк.
- Возможность получения льготы от потребительского кредита
- Общие сведения о вычетах
- Цели займа, с которых получают вычет
- Особенности возврата НДФЛ от займа
- Документы на налоговую льготу с кредита
- Когда нельзя оформить вычет
Возможность получения льготы от потребительского кредита
При ипотечном кредите имущественный налоговый вычет может получить каждый заемщик. В этом случае банковские деньги приравнивают к собственным деньгам покупателя жилья. Поэтому можно претендовать на возврат удержанного налога. Процесс возмещения будет отличаться только в мелочах.
При приобретении дома за кредитные средства, заемщику начисляют еще 1 вид вычета — по процентам от ипотеки. Максимальная сумма, по которой оформляют льготу, доходит до 3 млн. рублей. Учитывайте то, что вернуть часть затрат можно только при целевых видах кредитования. Цель должна быть указана в тексте договора между клиентом и банком.
Поэтому при классическом потребительском займе рассчитывать на компенсацию вычета не получится. Даже если деньги от банка были потрачены на те цели, по которым законом допускается возврат налога с доходов физлиц.
Официальный размер подоходного налога в РФ — 13%. Налог с официальной зарплаты выплачивают не только россияне, но и иностранцы, которые работают в РФ. При этом вернуть часть уплаченных государству денег могут только резиденты России. То есть на территории страны нужно находиться не меньше 183 дней в течение 12 месяцев.
к содержанию ↑Общие сведения о вычетах
Налоговый вычет по кредиту — это сумма, на которую сокращаются выплату подоходного налога. Всего существует 6 типов налоговых вычетов, но только четырьмя из них может воспользоваться любой гражданин и резидент РФ:
- Стандартный налоговый вычет. Этот тип вычета не связывают с возвратом части потраченных финансов. Он положен только некоторым гражданам. В одну категорию входят семьи с детьми до 18 лет или со студентами, которые обучаются в университете на дневной основе. В другую категорию входят ветераны, герои СССР, лица, которые пережили блокаду и концлагеря.
- Имущественный вычет. Его начисляют тем лицам, которые купили или построили дом, квартиру. Максимальная сумма покупки, которую определяет государство — 2 млн. рублей. Наибольший вычет, который доступен к оформлению — 260 тыс. рублей. При этом если жилье приобрели со средств ипотеки, то максимальный размер увеличивается до 3 млн. рублей. А значит, объем налогового вычета может доходить до 390 тыс. руб.
- Профессиональный вычет. Он полагается владельцам ИП и тем, кто практикует частную деятельность: нотариусы, детективы, репетиторы. К этой же категории относят творческих людей и их наследников, чье произведение искусства признано значимым в культуре страны.
- Социальный вычет. Его начисляют гражданам, которые потратили финансы на благотворительность, страховые взносы, лечение и обучение.
Остальные 2 разновидности вычетов относятся к инвестиционным объединениям.
к содержанию ↑Цели займа, с которых получают вычет
За традиционный потребительский кредит по Налоговому Кодексу невозможно оформить компенсацию потраченных средств, направленных на уплату налога на доходы. Получают налоговую льготу только при займах на следующие цели:
- Медицинское лечение, обследование для себя и близких родственников. В этот пункт входят дорогостоящее лечение, стоматологические услуги.
- Платное образование на дневном отделении, если речь идет об обучении родственников налогоплательщика. Учебное заведение может быть любым, главное, чтобы оно оказывало образовательные услуги по лицензии.
- Приобретение жилья, постройка дома, ремонт недвижимости.
Важно учесть, что во всем этим видам кредитования вернуть НДФЛ можно только с выданной суммы, а не с переплаченных процентов. Оформить вычет с процентов можно только при ипотечном займе.
Особенности возврата НДФЛ от займа
Вернуть 13% подоходного налога заемщики могут только в том случае, если в договоре с кредитной организацией прописана цель. Легче всего доказать, что банковские средства потратили на лечение или лекарства.
В это случае желательно сохранить чеки и другие платежные бумаги. Их достаточно будет предъявить для оформления льготы. С процентов вычет не начисляют, только с основной суммы займа. Лимит на налоговый вычет за лечение ограничен суммой в 120 тыс. рублей. Однако ограничений по сумме нет при дорогостоящих видах лечения.
Если деньги в финансовой организации брали на получение образования, то важно обратить внимание на некоторые особенности:
- Образовательное учреждение должно работать по лицензии на преподавательскую деятельность.
- Возврат НДФЛ можно оформить и в тех случаях, когда деньги потратили на собственное обучение или близких родственников.
- Налоговый вычет начисляют только за обучение на дневной основе.
- Вычет начисляют только до тех пор, пока студенту не исполнится 24 года, если он предоставляется для родственников налогоплательщика. Если речь идет об обучении его самого — ограничений по возрасту не будет
Общая сумма лимита социального вычета, куда входят в том числе и вычет на обучение, — 120 тыс. рублей.
Если кредит был оформлен на ремонт недвижимости, возвращают тоже 13% от потраченной суммы. Например, гражданин занял в банке 2 млн. рублей и потратил их на ремонт дома. Вычет могут начислить максимально до суммы в 260 тыс. рублей.
Документы на налоговую льготу с кредита
Стандартные документы для оформления налоговой льготы в ФНС:
- декларация 3-НДФЛ;
- гражданство; .
В зависимости от того, на что потратили банковские средства, понадобятся дополнительные бумаги:
| Цель | Документы |
| Лечение и лекарственные средства | Ксерокопия лицензии медучреждения, договор, чеки и квитанции. Если лечение оплатили близким родственникам — копию их свидетельства о рождении и документы подтверждающие родство. |
| Жилье | Договор покупки, платежные бумаги, подтверждение права собственности.
При вычете с процентов — договор с финансовой организацией на ипотеку, выписки от банка-кредитора. |
| Обучение | Копия лицензии университета, института. Квитанции, которые подтверждают оплату.
Договор с учреждением. При обучении ближайших родственников — их свидетельство о рождении и другие документы подтверждающие родство. |
Собранные бумаги предоставляют в ФНС. В течение 3 месяцев учреждение обязано рассмотреть заявку, документацию и дать ответ.
При положительном решении понадобится выбрать наиболее удобный вариант компенсационных выплат: через заработную плату или на банковский счет. В первом варианте подоходный налог не будут снимать с дохода в течение нескольких месяцев, пока не возвратят всю сумму вычета.
к содержанию ↑Когда нельзя оформить вычет
Даже если потребительский кредит взят в банковском учреждении, не во всех ситуациях можно рассчитывать на возврат НДФЛ. В законодательстве указано несколько случаев, при которых невозможно вернуть часть налога на доходы физлиц, уплаченных в пользу государства:
- Заемщик — нерезидент Российской Федерации. Льготы могут получить граждане других стран, но только при пребывании на территории государства более 183 дней за последний год.
- Заемщик не работает и официально не выплачивает подоходный налог. Вычет можно оформить только в том случае, если с зарплаты работодатель удерживал 13%. Если гражданин не выплачивал налог в бюджет, то и на возврат средств рассчитывать не стоит.
- Заемщик не указывал цель кредита или деньги были потрачены на личные нужды. К ним относят приобретение автомобиля, техники в дом, дорогой одежды и украшений. За такие приобретения государство не предусматривает компенсацию удержанного подоходного налога.
Порядок получения налоговой льготы регулирует законодательство РФ. Но рассчитывать на проценты от кредита, если средства потратили на обучение и лечение, невозможно. Вычет с суммы удержанных банком процентов можно оформлять только при приобретении недвижимости за счет ипотечных займов.
к содержанию ↑Вычет в декрете
Немногие женщины знают, что они могут получить налоговый вычет даже во время декрета. В этой статье мы разберем, какой возврат полагается женщине в декрете, как его получить, сколько денег можно вернуть по налоговой льготе, как рассчитать налоговый лимит, какие документы собрать для налогового вычета.
Кто может получить налоговый вычет
Если коротко, то смысл налогового вычета состоит в том, что государство разрешает вам не платить НДФЛ с части вашего дохода или вернет вам часть уже уплаченного налога. Такой “бонус” можно получить, если у вас есть дети, вы оплачивали лечение, обучение, медицинские операции или несли другие расходы, по которым можно получить вычет.
Налоговую льготу по НДФЛ может получить любой человек-резидент РФ, имеющий доход, с которого он платит подоходный налог по ставке 13%. Даже если в настоящий момент вы в декрете, то все равно имеете право на льготу. Главное, чтобы у вас был иной доход, кроме государственного пособия.
С 2021 года в расчет возврата входят только доходы, полученные по трудовым договорам, договорам ГПХ, от оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду и некоторые другие доходы.
Если у вас было несколько видов доходов, с которых вы платили налог, то надо смотреть, какие именно можно включить в расчет. Наши эксперты рассчитают точную сумму вычета, помогут правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ и отправить ее в инспекцию.
к содержанию ↑В каком размере женщина в декрете может получить вычет?
Женщина в декрете может получить любой возврат, предусмотренный Налоговым кодексом. Повторим, если у нее есть доходы, облагаемые 13%-ным налогом.
Давайте рассмотрим самые популярные категории вычетов, которыми интересуются женщины в декрете: на детей, имущественный и вычет на лечение и обучение.
Льгота на детей в декретном отпуске
Если у женщины в декрете уже есть ребенок или она недавно родила, то ей положен ежемесячный вычет на каждого из детей. Повторим, что льгота полагается при условии, что у женщины есть доход, с которого уплачивается НДФЛ.
Стоит отметить, что ее супруг тоже имеет такую же льготу по НДФЛ на детей, при условии, что у него есть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
Если с юридической точки зрения отца у ребенка нет, то женщина признается матерью-одиночкой и она имеет право на двойной детский вычет. Есть только 3 ситуации, когда юридически женщину признают одиночкой — если отец пропал без вести, если в свидетельстве о рождении стоит прочерк или данные об отце записаны со слов матери.
Если отец у ребенка есть, то мать (в том числе, если она находится в декрете) также имеет право на двойной налоговый детский вычет. Но только в ситуации, когда отец ребенка отказывается от своей льготы в пользу супруги. При этом у обоих родителей должен быть доход, облагаемый по ставке 13%.
Налоговая льгота на детей возникает с месяца рождения ребенка и ее размер зависит от количества детей:
- 1400 руб в месяц — на первого и второго ребенка;
- 3000 руб в месяц — на третьего и каждого последующего.
Если у женщины в декрете родился или уже есть ребенок-инвалид, то льгота ей полагается в повышенном размере. Это значит, что к стандартной величине (1400 или 3000 соответственно) каждый месяц прибавляется:
- 6 000 руб в месяц, если женщина его опекун или попечитель.
Важно! Право на детский вычет в декрете распространяется до достижения детьми 18-ти лет (а если дети учатся по очной форме обучения, то до 24 лет).
Если будущая мама работает, то с месяца выхода в декрет расчет налоговой льготы у работодателя прекращается. Когда женщина выйдет из декрета, тогда работодатель снова будет предоставлять льготу по НДФЛ на детей.
Рассмотрим еще одну ситуацию. Допустим, вы работали, а потом ушли в декрет и вышли из него в течении календарного года. Тогда за месяцы, когда вы работали и получали зарплату, работодатель обязан предоставить вам налоговую льготу на детей.
Вы можете в начале следующего года подать налоговую декларацию в инспекцию по месту регистрации с целью пересчета или получения льготы по НДФЛ.
Имущественный возврат в декрете
Женщина в декрете может получить и имущественный налоговый вычет (при наличии соответствующих доходов).
Но имейте в виду, что вычет распространяется не на всю сумму долга, а только на фактически уплаченные проценты по ипотеке.
Иванова в 2021 году работала, купила квартиру и в этом же году у нее начался декретный отпуск. Она может в 2024 году подать декларацию за 2021 год и получить возврат за те месяцы, в которых работала (месяцы, в которых она была в декрете, не считаются).
Остаток возврата она сможет получить, когда выйдет из декрета и начнет снова получать зарплату, с которой работодатель будет удерживать НДФЛ.
Важно! Если на момент покупки квартиры вы работали, а в декрет ушли в течение года, то вы тоже имеете право получить имущественный вычет за месяцы, когда получали зарплату.
Вычет в декрете на лечение или обучение
Лимит налоговой льготы за лечение зависит от типа лечения — дорогостоящее или обычное. Каждый вид лечения имеет определенный код, который обязательно указывают в справке об оплате медицинских услуг. Такая справка — обязательный документ при оформлении возврата.
- код 02 — лечение дорогостоящее. По этому виду лечения лимита нет, то есть сколько бы оно не стоило, вы вернете 13% от полной его стоимости. Но не больше той суммы, что вы заплатили в виде подоходного налога.
Важно! Вы не сможете получить возврат за обучение, если платили за образование своих детей из средств материнского капитала.
к содержанию ↑Какие документы нужно собрать и как оформить налоговый возврат?
Налоговый вычет в декрете вы должны оформлять через налоговую инспекцию по месту своей прописки (постоянной регистрации).
Для имущественного вычета подготовьте:
- декларацию по форме 3-НДФЛ;
- справку по форме 2-НДФЛ;
- заявление на получение вычета (если получаете возврат за 2020 год и ранее);
- договор о приобретении недвижимости;
- документы, подтверждающие право собственности;
- документы, подтверждающие расходы.
Для оформления возврата на лечение вам понадобятся:
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- заявление на получение вычета (если получаете возврат за 2020 год и ранее);
- документы, подтверждающие расходы;
- копия документа, подтверждающего родство (если получаете возврат за детей, супруга, родителей);
- рецепт на лекарства от врача (если вы оплачивали покупку лекарств);
- договор с клиникой и дополнительно лицензию клиники на оказание медицинских услуг
- справка об оплате медуслуг.
Для оформления возврата на обучение вам понадобятся:
- декларация по форме 3-НДФЛ;
- справка по форме 2-НДФЛ;
- заявление на получение вычета (если получаете возврат за 2020 год и ранее);
- документы, подтверждающие расходы;
- копия документа, подтверждающего родство (если получаете воозврат за детей);
- договор с учебным учреждением + его лицензия на оказание образовательных услуг.
Для вычета на детей подготовьте:
- налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
- заявление на получение вычета (если получаете возврат за 2020 год и ранее);
- свидетельство о рождении или усыновлении ребенка;
- справку об инвалидности (если получаете возврат за ребенка-инвалида);
- справку из образовательного-учреждения, с указанием очной формы обучения (если ваши дети учатся);
- документ, подтверждающий право на получение вычета в двойном размере.
Пакет документов отнесите в налоговую инспекцию и ждите — 3 месяца будет идти проверка документов и еще 1 месяц дается на возврат налога на банковский счет.
к содержанию ↑Частые вопросы
Если, находясь в декрете, вы не работаете и не имеете дохода, облагаемого по ставке 13%, то налоговую льготу вы получить не сможете. Те женщины, которые в декрете получают только государственное пособие, права на льготу не имеют.
Если вы, как супруг, работаете и имеете доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, то вы можете получить возврат налога за свою жену. Например, по расходам на лечение, покупку жилой недвижимости. Но если ваша жена училась, то возврат НДФЛ за обучение она должна оформлять сама за себя, но только при наличии уплаченного подоходного налога.
Если будущая мама работает, то с месяца выхода в декрет расчет налоговой льготы у работодателя прекращается. Когда вы выйдете из декрета, работодатель снова будет предоставлять вам налоговую льготу.
Нет, размер вычета определяется Налоговым кодексом и не зависит от того, находится ли женщина в декрете или нет. При расчете важно суммы возврата, чтобы был уплаченный налог.
